Индивидуальный инвестиционный счет: где открыть и как работает


Где открыть индивидуальный инвестиционный счет

СОДЕРЖАНИЕ

Что такое индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — как и в каком банке открыть

Здравствуйте. В этой статье мы расскажем что такое индивидуальный инвестиционный счет.

Сегодня вы узнаете:

  1. Преимущества индивидуального инвестиционного счета;
  2. Как правильно открыть счет, и какой банк выбрать;
  3. Во что вкладывать денежные средства;
  4. Как оформить возврат налогового вычета.

Содержание

Что такое индивидуальный инвестиционный счет

Индивидуальный инвестиционный счет (сокращенно ИИС) – это договор, который оформляется между физическим лицом и управляющей компанией. Согласно заключенному договору компания имеет полное право распоряжаться вложенными средствами и инвестировать их по своему усмотрению, с целью получения максимальной прибыли, в пределах одного счета.

Такая возможность появилась у граждан с января 2015 года. Именно с этого времени каждый желающий мог обратиться в финансовую компанию и открыть счет. Благодаря его открытию, инвесторы получают замечательную возможность, размещать свои средства с целью получения максимальной прибыли.

Если в России это относительно новый продукт, к которому многие граждане только присматриваются, то в других странах – это отличный способ вложения. Тем гражданам, которые сомневаются и не могут сделать свой выбор, опытные специалисты советуют изучить опыт США, Австралии и Японии.

Преимущества инвестиционного счета

Открыть инвестиционный счет может любой дееспособный гражданин в возрасте с 18 лет как в управляющей компании, так и обратиться к брокерам. На рынке финансовых услуг множество компаний, которые предлагают подобные услуги.

У многих граждан возникает вполне закономерный вопрос, а почему инвестиционный счет, а не привычный всем банковский вклад. Стоит отметить, что это совершенно разные виды получения гарантированного дохода. Именно размещая средства на ИИС, вы можете получить источник дохода, который в разы превышает ставку, установленную по банковским вкладам.

Особенности работы с инвестиционными счетами

При открытии счета необходимо принимать во внимание некоторые особенности, а именно:

  • Только один инвестиционный счет. Физическое лицо может открыть только 1 инвестиционный счет. Вы можете открыть в одной компании, закрыть и перевести счет в другую, но недопустимо открывать второй и только потом закрывать первый.
  • Максимальная сумма размещения. Сразу стоит отметить, что инвестировать средства можно исключительно в рублях. Максимальная сумма в год не должна превышать 400 000 рублей. Размер минимальной суммы не обозначен, но некоторые финансовые компании устанавливают свой минимальный порог, в размере 50 000 рублей.
  • Налоговые вычеты. Это так называемый приятный бонус, который гарантированно получит каждый, кто разместит средства на индивидуальном счете на срок не менее трех лет. В рамках данной программы предусмотрен возврат налогового вычета по двум программам: по доходам и взносам. Какую программу выбрать – каждый решает самостоятельно.
  • Наличие гарантированного дохода. Поскольку финансовая компания инвестирует средства клиента, то согласно условиям договора инвестор получает фиксированный процент. На практике финансовые компании вкладывают деньги в ценные бумаги: акции или облигации.
  • Срок действия счета 3 года. Это главная особенность, на которую стоит обратить особое внимание. Чтобы получить налоговые вычеты, счет должен быть открыт не менее 3 лет. Если вы решите закрыть счет раньше указанного срока, то возврат налоговых вычетов не предусмотрен. Если вычеты уже получены ранее – их необходимо будет вернуть. Рассмотрим нагляднее на примере.

Пример: Ольга обратилась в банк и открыла индивидуальный инвестиционный счет в мае 2015 года и разметила максимальную сумму – 400 тысяч рублей. Только в 2018 году она может закрыть счет и получить вычеты, либо получить их ранее по итогам года и оставить средства на счете до указанного времени.

  1. В начале 2016 года Ольга получила вычет, в размере 52 тысяч рублей и оставила средства на счете. Помимо налогового вычета, Ольга в размере 13% также получила дополнительный доход от вложения в ценные бумаги. В декабре 2016 года девушке потребовались деньги, и она полностью закрыла счет, поскольку частичное снятие по ИИС не предусмотрено. В результате этого, налоговая инспекция потребовала вернуть 52 000 рублей. Гарантированный доход не подлежит взысканию.
  2. Ольга в 2016 году получила вычет и гарантированный доход. Средства остались работать на счете. В 2017 году дополнительный доход снова порадовал Ольгу, и она оставила деньги работать до конца срока. В 2018 году Ольга может закрыть счет без финансовых потерь и сделать новое инвестиционное вложение.

Теперь вы знаете, как работает индивидуальный инвестиционный счет и за счет чего получается доход, в виде налоговых вычетов.

В каком банке открыть инвестиционный счет

Компаний много, а выбор можно сделать только в пользу одной. Как не ошибиться и разместить собственные сбережения в надежном банке? Где открыть выгодный счет и начать получать долгожданную прибыль? Специально для вас собраны только лучшие банки, в которых инвестирование принесет вам гарантированный доход.

При выборе компании уделите особое внимание предложениям:

Банк «Открытие»

Инвестиционный счет в банке Открытие можно открыть в офисе любого банка. Несомненное преимущество заключается в том, что на официальном сайте компании представлен удобный калькулятор, который моментально позволяет определить сумму дохода от выбранной программы.

Альфа Банк

Что касается инвестиционного счета в Альфа-Банке, то тут можно получить хороший доход. Финансовая компания обещает своим клиентам до 28,2% в год.

Размер итоговой прибыли зависит от выбранной программы:

  • Наше будущее, с доходностью 20,1%;
  • Новые горизонты, с доходностью 21,7%
  • Точки роста, с максимальным доходом 28,2%.

Тинькофф Банк

Открыть инвестиционный счет в Тинькофф банке можно исключительно дистанционно. Чтобы открыть брокерский счет, необходимо отправить заявку. Стоит отметить, что управлять средствами придется самостоятельно.

Газпромбанк

Доходность в размере 8,2% готов предложить Газпром Банк. Перед открытием инвестиционного счета в Газпромбанке, на официальном сайте также можно выбрать программу и просчитать доходность.

Несомненными лидерами являются: Сберегательный Банк и ВТБ. Рассмотрим, что они готовы предложить своим клиентам.

Сберегательный банк можно назвать лидером финансового рынка.

Преимущества инвестиционного счета в Сбербанке:

  • Одна из крупных компаний, которая слишком велика, чтобы обанкротиться. Стабильность, которая поддерживается со стороны государства, заслуживает доверия. Получается, что надежный брокер – это половина успеха и большой плюс.
  • Большая филиальная сеть по всей стране.
  • Возможность получать доход на карту Сберегательного банка.

Открыть счет можно как в отделение банка, так и в онлайн-режиме через личный кабинет.

Для своих клиентов банк подготовил специальный материал, с помощью которого можно получить дополнительные знания:

  • Бесплатные курсы и семинары по ИИС;
  • Пособие, как зарабатывать на акциях, облигациях и других финансовых инструментах;
  • Курс, как необходимо совершать операции, находясь в любой точке земного шара;
  • Инструкция, как правильно инвестировать.

Клиенты, пройдя обучение, могут с легкостью самостоятельно торговать на фондовом рынке.

Комиссия за совершение сделки (услуги брокеров) от 0,006% до 0,165%. Размер комиссии зависит от региона, в котором заключается сделка, суммы и выбора программы. Чем больше сумма, тем меньше комиссионная ставка.

Своим клиентам Сберегательный банк предлагает два направления: Самостоятельный и Активный. Открыть ИИС можно только в отдельных офисах, по предварительной записи.

Тариф «Активный» пользуется большей популярностью, поскольку:

  • Отлично подходит для тех граждан, которые любят совершать операции через QUIK;
  • По нему установлена минимальная комиссия;
  • Делать заявки можно через телефон;
  • С точки зрения безопасности, это отличное и удобное направление, требующее введения секретного кода;
  • Заявки, поданные через телефон, стоит дублировать в офисе банка в течение 30 дней, после подачи телефонной заявки;
  • Клиенты банка получают специальную флешку за 1990 рублей с электронной подписью;
  • Если вы любите контролировать счет с мобильного телефона, то банк готов установить специальную «мобильную версию» всего за 850 рублей.

Почему ВТБ Банк? Ответ очевиден – потому что это крупный банк, который годами доказал свою надежность. В рамках открытия ИИС банк предлагает реализовать «Дивидендный комбайн», благодаря которому законно можно выводить средства со счета ранее, чем за 3 года, через дивиденды.

Помимо гарантированных 13%, банк предлагает дополнительный доход, полученный за счет вложения средств в ценные бумаги.

В финансовой компании два тарифа на выбор: «Стартовый» и «Общий». Стоит отметить несомненное преимущество первого, поскольку он открывается совершенно бесплатно. А вот за обслуживание будьте готовы заплатить 3 500 рублей.

Что касается тарифа «Общий», то за его открытие потребуется заплатить 4 200 рублей. Обслуживание счета стоит 1 225 рублей.

Эксперты ВТБ банка разработали несколько стратегий, благодаря которым ваши средства будут отлично работать без вашего участия. Все что вам нужно – это просто сделать выбор и начать зарабатывать.

Инвестиционный счет в ВТБ может быть открыт с применением одного пакета:

  • Бизнес-старт;
  • Бизнес-класс;
  • Бизнес-онлайн;
  • Персональный;
  • ВЭД;
  • Все включено.

При выборе минимального пакета, клиент при первом визите в банк должен заплатить минимум 3 700 рублей.

Как открыть инвестиционный счет в банке: пошаговая инструкция

Инвестиционный счет открывается аналогично брокерскому счету. Для открытия необходимо посетить финансовую компанию, имея при себе личный паспорт. Некоторые банки просят предъявить дополнительные документы, такие как СНИЛС или ИНН.

Процедура открытия ИИС:

  1. Выбор финансовой компании.

Поскольку условия открытия счета во многих компаниях схожи, выбор будет завесить исключительно их личных предпочтений. Вам предстоит выбрать лучший индивидуальный инвестиционный счет, который есть на рынке.

Делая выбор, стоит принимать к сведению:

  • Сколько компания представлена на рынке;
  • Опыт работы в данном направлении;
  • Положительные отзывы со стороны довольных клиентов;
  • Отзывы реальных инвесторов, которые воспользовались услугами компании и получили хорошую прибыль;
  • Наличие информации на официальном сайте (крупные компании предоставляют «рыбу» договора и тарифные планы на обслуживание счета).
  1. Заполнение заявления на открытие счета.

Бланк заявления на открытие счета можно получить непосредственно в компании, в которой вы приняли решение открыть ИИС. Некоторые компании, чтобы сэкономить время своего клиента, предлагают открыть счет и заполнить заявление в удаленном режиме. Это очень удобно и пользуется большим спросом.

Однако есть небольшой минус – порой необходима регистрация на сайте Госуслуги и наличие электронной подписи. Получается, вариант удобный, но не все желающие могут им воспользоваться.

  1. Подписание договора.

Согласно полученному заявлению, клиенту открывается счет и выдается договор индивидуального счета для подписания. Перед подписанием стоит внимательно его изучить.

Особое внимание уделите разделу, в котором прописан размер комиссии брокера и ваша гарантированная доходность. Помните, вы должны четко знать, сколько составляет оплата квалифицированных брокеров, которые будут управлять вашими средствами, и сколько вы сможете получить в денежном эквиваленте.

  1. Заявление на открытие личного кабинета.

Чтобы контролировать все операции в режиме реального времени, стоит написать заявление на открытие личного кабинета. В нем будет доступна информация о сумме средств на счете и все операции, которые финансовая компания осуществляет.

  1. Открытие счета и зачисление средств.

После того как договор будет подписан, финансовая компания открывает своему клиенту счет и направляет в налоговую компанию уведомление, что вы стали официальным участником программы.

Остается самое малое – разместить денежные средства на счете. Если нет возможности внести сразу всю сумму, то можно открыть на минимальную, и в течение года делать дополнительные взносы.

Во что вкладываться

Денежные средства, которые вы размещаете на индивидуальном инвестиционном счете можно инвестировать в:

  • Акции, поскольку это хорошая прибыль с минимальными рисками;
  • Облигации, инструмент с небольшой доходностью и небольшими рисками;
  • Депозиты, могут использоваться только как небольшое дополнение к инвестициям;
  • ПИФы, сочетающие в себе так называемую золотую середину, при которой средняя доходность и риски;
  • Фьючерсы и опционы – более доходны, но без хороших знаний этот способ лучше не использовать.

Опытные инвесторы советуют вкладывать средства в ценные бумаги. При выборе инвестиционного портфеля советуют включать акции и облигации, с целью минимизации рисков. Рассмотрим, что такое акции и облигации.

Этот инструмент получения стабильного дохода знаком многим. В большинстве случаев самая хорошая доходность за счет вложения в акции Газпрома, ЛУКОЙЛ, Сберегательного банка или ВТБ. Есть акции и других крупных компаний, которые помогут вам хорошо заработать.

Если компания развивается и бизнес идет успешно – то акции увеличиваются в стоимости, если нет, то они падают в цене. Если сравнивать с облигациями, то они могут обеспечить большую доходность, но есть один маленький риск – они могут значительно упасть в цене, и вы ничего не получите.

Если вы решили открыть инвестиционный счет в брокерской компании, то потребуется самостоятельно делать выбор и решать в какие инструменты вкладывать. Этот вариант подходит исключительно опытным инвесторам, которые обладают хорошими знаниями и навыками.

Новичкам лучше обратиться в управляющую компанию и за минимальный процент доверить дело настоящим профессионалам, которые сформируют сбалансированный пакет.

Зачастую можно услышать от опытных инвесторов, что облигации – это основа успешного портфеля.

Облигации очень похожи с депозитами:

  • Установлен точный срок, после которого компания должна выплатить дивиденды;
  • Фиксированная цена купона, которая выплачивается.

Единственное отличие облигаций от депозита заключается в том, что первое можно с легкостью продать в любое время, по установленной стоимости.

Облигации – это консервативный инструмент для инвестирования, который несет в себе минимум рисков и гарантирует фиксированный, пусть небольшой, но доход.

Особенности вложения в ценные бумаги

Как уже было отмечено, инвестирование в ценные бумаги – это хороший способ получения гарантированного дохода. Но как любой вид инвестирования, он имеет свои особенности.

Отметим особенности вложения денег в ценные бумаги:

  1. Фиксированный процент.

Это главная особенность, которая привлекает многих молодых инвесторов. Именно благодаря фиксированному проценту, который будет прописан в договоре, вы сможете получить свой доход.

Выплата дивидендов осуществляется в оговоренные сроки. Но что будет, если компания, в которую вы вложили, уйдет с рынка финансовых услуг? В случае если предприятие ликвидировано, владельцы ценных бумаг имеют первостепенное право распоряжаться всеми активами ликвидированной компании.

  1. Выплата прибыли в четко оговоренные сроки.

Как уже было отмечено, вы сможете гарантированно получать свой доход. Сроки и размеры выплаты указаны в договоре.

  1. Многообразие выбора.

Это самый приятный «бонус» который есть у инвесторов. Рынок ценных бумаг – это достаточно широкий рынок, где представлены бумаги различного уровня: государственного, иностранных заемщиков или акционерного общества.

Благодаря многообразию вы можете все тщательно проанализировать, сравнить каждое направление и сделать выбор в пользу наилучшего и перспективного направления. Однако, прежде чем делать выбор, стоит учитывать не только доходность, но и изучить возможные риски банкротства.

В данном случае действует очень простое правило: самые надежные инвестиции – это государственные. Вложения в акционерные общества – более рисковый вид инвестирования, но зачастую интереснее и доходнее.

Оформление налогового вычета

Вот он, тот долгожданный момент, когда инвестиционный счет клиента открыт, срок прошел, вы получили гарантированный доход и осталось оформить налоговый вычет. Рассмотрим, как правильно оформлять вычет по ИИС.

  1. Подготовка документов.

Первым делом вам потребуется собрать необходимый пакет документов.

При себе необходимо иметь:

  • Паспорт;
  • Справку о размере заработной платы, по форме 2-НДФЛ;
  • Документ от брокера или банка, что открыт счет ИИС;
  • Реквизиты личного счета.

Документ от брокера могут запросить дополнительно. Важно, чтобы в документе были прописан срок открытия и сумма поступлений.

  1. Налоговая декларация.

Без этого документа не обойтись. Вам необходимо найти декларацию, формы 3-НДФЛ и заполнить ее. Найти ее можно на официальном сайте ФНС. Если вы никогда с этим не сталкивались, то лучше доверить это ответственное дело профессионалам, которые за фиксированную плату быстро все подготовят. Ошибки в этом деле допускать категорически нельзя.

  1. Предоставление документов в налоговую службу.

Подать документы можно лично или через интернет. Второй вариант сегодня пользуется большой популярностью, поскольку значительно экономит время. Для подачи документов через интернет потребуется зарегистрироваться на сайте ФНС и получить доступ в личный кабинет. Все что вам нужно – это загрузить документы в личном кабинете и дождаться проверки.

  1. Проверка данных и получение денег.

Не стоит ждать чуда, что данные моментально пройдут проверку, и вы на следующий день получите свои средства. Согласно закону проверка может длиться до 3 месяцев, независимо от того, каким способом вы подали документы на возврат вычета.

Как только все данные пройдут проверку, средства поступят на предоставленные реквизиты. Также будьте готовы к тому, что налоговая служба может отклонить пакет документов и написать причину отказа. В таком случае потребуется исправить ошибку и повторно предоставить пакет документов.

Советы при работе с инвестиционными счетами

Чтобы инвестирование приносило хорошую прибыль, стоит принимать во внимание несколько простых советов:

  1. Открытие и пополнение счета.

Не стоит тянуть с открытием счета. Чем раньше вы его откроете, тем быстрее пройдет минимальный срок, для получения налогового вычета. Пополнить счет вы можете в любой момент. Срок 3 года начинает исчисляться именно с момента открытия, а не с момента пополнения.

  1. Выбирайте инструменты с минимальными рисками.

Конечно, все заинтересованы в получении максимального дохода. Но порой стоит мыслить трезво и выбирать надежные активы с минимальными рисками.

  1. Обращайтесь к брокерам.

Почему именно брокеры? Опытные инвесторы советуют доверить индивидуальный инвестиционный счет брокеру. Именно брокеры знают все предложения, представленные на рынке, и могут быстро подобрать лучший вариант для получения максимальной прибыли. Опытный и квалифицированный брокер – это 99% успеха.

  1. Хорошо продумывайте каждый шаг.

Инвестиции – это не вклад, где предусмотрена обязательная страховка. Государственное страхование инвестиционных счетов в этом направлении не предусмотрено. Если есть сомнения, то стоит посоветоваться с опытными инвесторами.


Индивидуальный
инвестиционный счет

Дополнительные 13% дохода от государства

Что такое индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — это персональный счет, который позволяет получать налоговый вычет на инвестируемый капитал в виде 13% от ежегодно вносимой суммы либо освобождение от уплаты подоходного налога, полученного по итогам 3 лет на ИИС. Налоговый вычет можно также инвестировать в ИИС, добавляя к сумме собственных вложений.

На ИИС можно накапливать средства и инвестировать их в различные стратегии.

Поиск наиболее эффективных способов вложения ваших средств является одной из наших приоритетных задач. Предлагаем рассмотреть стратегию доверительного управления «Структурированная» на ведение индивидуального инвестиционного счета.

Преимущества стратегии «Структурированная»

  • Доступный порог инвестирования — от 50 000 рублей (но не более 1 млн рублей в год).
  • Потенциально высокая доходность * , которая зависит от динамики выбранной инвестиционной идеи.
  • 100% защита вложенных средств ** за счет инвестиций в финансовые инструменты с высоким уровнем надежности.
  • Возможность получения налогового вычета от государства. ***
  • Эффективный инструмент для накопления на образование детей, крупные покупки, дополнительные пенсионные сбережения.

Инвестиционные идеи в рамках стратегии «Структурированная»

  • Nestlé — крупнейшая компания в мире по производству продуктов питания и напитков по количеству продаж.
  • BMW — ведущая мировая авиакосмическая корпорация.
  • FedEx — корпорация, предоставляющая комплекс услуг по перевозке и доставке посылок и грузов.
  • Emerging Markets ETF — фонд, инвестирующий в акции компаний из развивающихся стран.

Два типа налоговых вычетов

Вычет со взносов

Вы можете вернуть налоговые выплаты в размере до 13% от суммы денежных средств, внесенных на ИИС в течение календарного года. Все, что нужно — это наличие официальных доходов, например, заработной платы, облагаемой по ставке 13% в соответствии с НК РФ. При закрытии ИИС полученный по счету инвестиционный доход облагается НДФЛ.

Вы внесли на ИИС 400 000 рублей в течение налогового периода. После подачи декларации по итогам года вы можете получить возврат налога в размере 13% от взноса (но не более 52 000 рублей) при условии, что за год вы уплатили налоги в сумме не менее 52 000 рублей. При сумме менее 52 000 рублей размер вычета будет пропорционален сумме уплаченного налога.

Вычет с доходов

Вы можете освободить себя от уплаты налога на доходы физических лиц, полученного по ИИС. Данный вычет не зависит от наличия официальных доходов и может использоваться неработающими членами семьи.
Вычетом можно воспользоваться только при закрытии ИИС, но не ранее трехлетнего срока и при условии, что ранее вы не получали вычет со взносов.

Вы открыли ИИС в ООО УК «Открытие» и в течение трех лет перечисляли на него денежные средства (не более 1 000 000 рублей в год). Если по истечении трех (или более) лет вы закрыли ИИС, сумма полученного за время нахождения ваших средств на ИИС инвестиционного дохода не будет облагаться налогом.

* Размер доходности является предполагаемым, но не гарантированным.

** Защита капитала обеспечивается по истечению срока стратегии при условии исполнения обязательств контрагента по сделкам. Сумма инвестированного клиентом капитала, а также полученный финансовый результат по окончании срока стратегии будут уменьшены на расходы и вознаграждения, предусмотренные Договором, издержки, связанные с конвертацией валюты и разницей валютных курсов, а также на налог на доходы физических лиц. Возможность досрочного выхода из стратегии Структурированная предусмотрена без штрафных санкций до даты ввода средств в стратегию в очередном пуле. При досрочном прекращение договора активы клиента продаются по рыночной цене.

*** В соответствии со ст. 219.1 Налогового Кодекса РФ

Если у вас
остались вопросы

Наши специалисты проконсультируют вас по любому вопросу по бесплатному телефону

Откройте ИИС под управлением ООО УК «Открытие» онлайн с помощью портала Госуслуги



Где открыть индивидуальный инвестиционный счет

Что такое индивидуальный инвестиционный счет — полный обзор понятия и преимуществ ИИС + 5 этапов как открыть индивидуальнаый инвестиционный счет

Все инвесторы в курсе, что прибылью от вкладов нужно делиться с государством. Этого не избежать, если, конечно, вы честный человек и инвестируете средства в легальные инструменты.

Однако в 2015 году у частных вкладчиков появилась возможность освободиться от НДФЛ. Она называется «Индивидуальный инвестиционный счёт» (ИИС). Это не афера и не хитрый бухгалтерский приём, а вполне законная процедура, инициированная самим государством с целью привлечения частных капиталов в экономику страны.

Хотите получать больше, делая вклады в ценные бумаги или ПИФы? Открывайте ИИС и спите в два раза спокойнее – налоги на доход с этого инструмента в полном объёме и вполне законным способом возвращаются владельцу. О том, что собой представляет индивидуальный счёт инвестора и как им пользоваться, я, Денис Кудерин, специалист по инвестированию, расскажу в новой публикации.

А ещё вас ждёт обзор тройки брокерских компаний, работающих с ИИС, а также советы, как заработать на таких вложениях больше.

Присаживайтесь поудобнее, начинаем!

1. Что такое индивидуальный инвестиционный счет

В январе 2015 года российские инвесторы получили право открывать индивидуальные инвестиционные счета в банках, брокерских фирмах и управляющих компаниях. Такие счета позволяют физическим лицам получать доход от акций, облигаций и других ценных бумаг на льготных условиях.

Индивидуальные счета открываются минимум на 3 календарных года. Максимальная сумма вклада – 400 000 рублей в год.

Инвестор имеет право:

  • получить налоговый вычет со всей суммы взносов;
  • получить вычет с прибыли от инвестиций.

ИИС – не новейшая разработка российских финансистов, а позаимствованная технология. Такие механизмы инвестирования уже давно действуют во многих развитых странах – США, Канаде, Японии, Австралии. Называются они по-разному, но суть у них одна – освобождение частных инвесторов от налогового гнёта.

Возникает законный вопрос: с чего это государство так расщедрилось, что отказывается от налогов в пользу частного капитала?

Полагаю, руководящие структуры желают убить с помощью внедрения ИИС сразу нескольких жирных зайцев:

  • приобщить рядовых граждан к культуре инвестирования;
  • повысить спрос на ценные бумаги – в РФ фондовый рынок пока ещё далёк от стадии интенсивного развития;
  • обеспечить российские компании более доступными деньгами (в сравнении с банковскими кредитами);
  • стимулировать граждан к «обелению» доходов – чтобы получить вычет с взносов, вкладчик должен получать официальную зарплату и официально считаться налогоплательщиком.

Традиционный для российских вкладчиков вариант – банковский депозит – вещь, безусловно, надёжная. Но уж слишком низкодоходная.

Учитывая, что процентные ставки в финансовых учреждениях продолжают снижаться, такой вклад даже не компенсирует инвесторам инфляционные потери. Если прибавить сюда ещё и налоги, которыми облагаются все вклады физических лиц, прибыли будут совсем мизерными.

Другое дело – ИИС. При условии разумного выбора инструментов инвестирования и доходность таких счетов будет выше, и налоги будут полностью возвращены.

О том, как получить налоговый вычет, я расскажу в специальном разделе. Здесь отмечу лишь, что делается это через налоговую инспекцию. Не пугайтесь заранее – это проще, чем кажется, и не потребует от вас сверхусилий.

Поясню, как работает ИИС на конкретном примере

Инвестор делает обычный вклад в облигации и акции в размере 400 000 рублей. По окончанию года его доход составляет 10,3%.

Инвестор открывает индивидуальный счёт в брокерской компании и приобретает те же облигации на ту же сумму. По окончанию года он получает те же 10,3%, но при этом возвращает свои уплаченные налоги в размере 13% от суммы вклада в ИИС. А это 52 000 рублей (13% от 400 000 рублей).

Инвесторы могут выбрать и другой вариант вычета — вернуть деньги не с суммы вклада, а с суммы полученного дохода.

У ИИС есть и минусы. Например, для получения вычета нужно, чтобы вкладчик продержал деньги на счету, не выводя их оттуда, не менее 3 лет.

Более наглядно разницу между депозитом и ИИС покажет таблица:

Критерии сравнения Банковские депозиты ИИС
1 Сроки Депозит бывает как краткосрочным, так и долгосрочным Длительность вклада – не менее 3 лет
2 Доход Чётко определён, в большинстве банков не превышает 10% Не фиксирован
3 Риски Минимальные Умеренные, поскольку не защищены системой обязательного банковского страхования
4 Сумма вклада Не ограничена До 400 000 в год
5 Налог 13% 0%

Ещё один нюанс – банковский вклад не предполагает активного участия вкладчика в получении дохода. Брокерский счёт требует от инвестора затрат времени и базовых экономических познаний. Есть и компромиссный вариант. Если вам некогда заниматься своим счётом, передайте деньги в доверительное управление и занимайтесь своими делами.

Ещё несколько особенностей ИИС:

  • открыть счёт имеет право каждый гражданин РФ;
  • нет минимального порога взноса;
  • валюта счёта – исключительно рубли;
  • один клиент имеет право открыть только один ИИС;
  • статус ИИС нельзя присвоить уже действующим счетам;
  • счета можно переводить из одной организации в другую (вычет при этом не теряется).

На кого рассчитан этот инструмент инвестирования? В первую очередь – на активных граждан с постоянными доходами, которые не удовлетворены банковскими ставками и ищут более прибыльные и перспективные варианты вкладов.

Такой счёт отлично подойдёт для целевого использования. Например, для накопления денег на образование или покупку недвижимости, в качестве прибавки к пенсионным сбережениям.

Больше информации о том, как грамотно распоряжаться вкладами вы найдёте в статье «Управление инвестициями».

2. Какие существуют преимущества при открытии ИИС – 3 главных преимущества

А теперь подробнее о главных преимуществах индивидуальных счетов.

На деле их больше, чем 3, но я разберу самые очевидные и ощутимые плюсы.

Преимущество 1. Получение налогового вычета

Об этом преимуществе я уже говорил, но не поленюсь повторить ещё раз. Человек, открывающий ИИС, освобождает от уплаты налогов государству. Точнее, он возвращает эти налоги через налоговую службу.

Было бы, конечно, совсем хорошо, если бы сумма налога прибавлялась к вкладу автоматически, но система так не работает: сначала налоги надо заплатить, потом вернуть.

Алгоритм следующий. Налоговая служба пересчитывает заработную плату налогоплательщика. Если она составляет 400 000 в год и более, то возврат составит 52 000 руб. Для подтверждения этой операции инвестор должен предъявить справку с места работы, в которой указана сумма уплаченных налогов за отчётный период.

Так что такая схема выгодна людям, которые получают официальную зарплату. Безработным и фрилансерам выгоден другой вариант – вычет налоговых выплат с дохода.

Преимущество 2. Освобождение от налогов всего дохода

Активные инвесторы имеют право воспользоваться вторым вариантом льготного инвестирования. А именно – освобождением от налогов всего дохода по ИИС.

Индивидуальный предприниматель решил увеличить свои прибыли и положил 400 тыс. руб. на брокерский счёт. Он выбрал рискованные инвестиции в акции и получил годовой доход в размере 40%. За три года прибыль составила 480 000 рублей.

С этой суммы инвестор должен заплатить 13% НДФЛ. Это 62 400 рублей. Но поскольку счёт индивидуальный, весь доход остаётся у инвестора. Точнее, он возвращает налог, написав соответствующее заявление в налоговую службу.

Преимущество 3. Защита от рисков

Любые инвестиции связаны с рисками. Это неизбежно. Однако открывая ИИС, вы застрахованы если не от потери всего дохода, то хотя бы той его части, которая пойдёт на уплату налогов.

Действуя по консервативной стратегии – например, делая вклады исключительно в государственные и корпоративные облигации, вы сводите вероятность потери средств к минимуму и одновременно защищаете свои активы от инфляции.

3. Куда можно инвестировать с помощью ИИС – 3 прибыльных актива

Теперь вы знаете, почему ИИС – это выгодно и надёжно.

Осталось решить вопрос, куда вкладывать деньги.

Индивидуальные счета открывают:

  • в надёжных управляющих компаниях;
  • в брокерских фирмах;
  • в банках, которые управляют клиентскими активами.

Деньги вкладываются в высоколиквидные инвестиционные инструменты – облигации, акции, ПИФы, опционы и фьючерсы.

Расскажу о самых популярных направлениях.

Актив 1. Облигации

Эксперты рекомендуют использовать облигации в качестве базового инструмента инвестиционного портфеля.

Эта разновидность ценных бумаг по надёжности сравнима с банковским депозитом. У облигаций, как и у банковских вкладов, есть срок погашения и процентная ставка. Разница лишь в том, что владелец вправе продать облигации в любой момент, когда сочтёт нужным.

Выбрав облигации со сроком погашения в 3-5 лет, вы сделаете надёжный консервативный вклад, длительность которого соотносится с 3-летним сроком действия ИИС.

Облигации бывают 2 типов – федеральные и корпоративные. Первый вид выпускает государство, второй – крупные коммерческие компании. В период действия облигации эмитент выплачивает владельцам купоны (процентные платежи), в конце срока погашает тело облигации.

Выбирая этот инструмент, обращайте внимание на ключевые параметры ценной бумаги – надёжность эмитента, сроки погашения, размер процентов и даты их выплаты. Вся информация об облигациях находится (в идеальном варианте) в открытом доступе на сайте организации-эмитента.

Федеральные облигации были выпущены в апреле 12 года.

На сайте Министерства Финансов есть следующие данные по этим бумагам:

  • стоимость одной облигации – 1000 руб.;
  • дата погашения (возврат тела облигации) – 17 апреля 2017;
  • процентная ставка – 7,4% годовых;
  • выплата по купонам – каждые полгода.

В теории вклад в бумаги Минфина даже более надёжен, чем банковский депозит. Ибо кто способен дать гарантии, более подкреплённые деньгами, чем главное финансовое управление страны?

Актив 2. Акции

Что такое акции, знают все грамотные люди. Это доли предприятий, воплощённые в ценные бумаги. Приобретая акции, вы становитесь полноправным совладельцем компании и имеете право на получение дивидендов от прибыли.

А ещё акциями торгуют, зарабатывая на капитализации – то есть на росте стоимости ценных бумаг. Чем успешнее бизнес компании эмитента, тем выше цена её акций. Деньги вкладываются в акции через брокера, который открывает вам ИИС, или через управляющую компанию.

Есть акции, которые растут в цене активно, есть те, которые, наоборот, падают в цене. Например, акции Яндекс в 2016 году выросли почти на 65%, Сбербанка – на 63%. А вот ценные бумаги Газпрома, наоборот, понизились в стоимости на 1%.

Казалось бы, бери и покупай, но проблема в том, что прогнозировать рост и падение цен на акции – занятие неблагодарное. Даже признанные экономические аналитики постоянного ошибаются, что говорить о рядовых брокерах и инвесторах.

Инвестициям в акции посвящена наша отдельная публикация.

Актив 3. ПИФы

Паевые инвестиционные фонды в долгосрочной перспективе нередко превышают по показателям прибыльности брокерские счета. Но выбрать надёжный ПИФ не так-то просто. Доверяйте деньги лишь тем организациям, которые уже зарекомендовали себя на финансовом рынке как профессиональные и стабильные игроки.

Читайте о других инструментах инвестирования в наших тематических статьях – «Инвестиции в золото» и «Инвестиции МФО».

4. Как открыть индивидуальный инвестиционный счет – 5 основных этапов

Индивидуальные счета доступны только для частных инвесторов. Процедура открытия мало чем отличается от открытия обыкновенного брокерского счёта.

Но есть некоторые нюансы. О них я и расскажу.

Этап 1. Выбор компании

Выбор посредника зависит от ваших личных способностей и предпочтений. Если вы – инвестор с опытом и имеете время заниматься биржевыми делами, выбирайте брокерские счета. Если вам некогда, и вы чайник в фондовом рынке, передайте рулевое колесо управляющей компании и расслабьтесь на пассажирском сиденье.

В любом случае обращайте внимание на общие критерии надёжности посредника:

  • опыт работы на рынке;
  • положительные отзывы реальных инвесторов – идеальный вариант: о компании рассказали ваши друзья, родственники и знакомые;
  • прозрачность в финансовых операциях.

Желаете расширить свой инвестиционный кругозор – читайте материал «Краудинвестинг и краудфандинг».

Этап 2. Подача заявления

Заявление подаётся непосредственно в организацию, в которой вы желаете открыть счёт. Некоторые финансовые компании открывают счета клиентам в удалённом режиме – это просто, удобно, а главное – быстро. Правда, для этого в большинстве ситуаций нужна регистрация на портале Госуслуг и электронная подпись.

Этап 3. Заключение договора

Оформив счёт в банке, клиент получает на руки договор. Если ИИС открывается в брокерской компании, выдаётся акт о присоединении к регламенту фирмы. Инвестору присваивают индивидуальный код и открывают доступ к личному кабинету.

Этап 4. Открытие ИИС

Открытие счёта происходит автоматически, после того как выполнены все формальности. Организация направляет в налоговую уведомление об открытии ИИС, и вы становитесь официальным участником программы.

Этап 5. Внесение средств

Есть ограничения по сроку, в течение которого клиент обязан внести хотя бы минимальные средства на счёт. Если нет возможности положить сразу всю сумму, внесите, сколько есть. Это позволит начать отчёт льготного периода.

Для тех, кто хочет заниматься реальными инвестициями мы подготовили публикацию «Инвестиции в сельское хозяйство».

5. Где лучше открыть индивидуальный инвестиционный счет – обзор ТОП-3 брокерских компаний

Чтобы облегчить читателям выбор посредника, эксперты нашего журнала подготовили обзор тройки наиболее надёжных брокерских компаний.

Читайте, сравнивайте и принимайте решение.

Группа компаний «ОЛМА» работает на брокерском рынке с 1992 года. Это один из старейших российских брокеров с безупречным послужным списком. Более того, организация стояла у истоков создания фондового рынка РФ.

При открытии ИИС специалисты компании подробно проконсультируют клиента по поводу процедуры открытия счёта и возврата налоговых отчислений. Сотрудники помогут сформировать инвестиционный портфель в соответствии с целями и задачами вкладчика и подберут готовую инвестиционную стратегию. Средний доход по вкладам на ИИС – 29% годовых.

Крупнейший в РФ розничный брокер, а также инвестиционная компания, специализирующаяся на доверительном управлении деньгами и ценными бумагами. Работает с 1994 года, входит в ТОП-5 ведущих инвестиционных фирм России.

Клиентам, пожелавшим открыть индивидуальный счёт, компания предоставляет индивидуальные профессиональные консультации. При получении налогового вычета сотрудники помогут пользователям подать налоговую декларацию онлайн. Гарантированный доход при передаче средств на брокерский счёт или в доверительное управление – 18%.

3) БКС Брокер

Национальный брокер России с наивысшим рейтингом ААА – предельная степень надёжности для вкладчиков. 20 лет на рынке брокерских услуг, более 130 000 активных клиентов на момент написания статьи. Предоставляет инвесторам доступ ко всем существующим инвестиционным инструментам.

Открывайте ИИС прямо на сайте. Профессиональные консультанты сами подберут наиболее перспективные для долгосрочных вкладов инвестиционные продукты и помогут с оформлением налоговых вычетов. Новичкам биржевого рынка доступны обучающие программы, вебинары и семинары.

6. Как получить налоговый вычет за взнос средств на ИИС – 5 простых шагов для физических лиц

Итак, счёт открыт, деньги капают, акции поднимаются в цене, управляющие оперируют вашими ценными бумагами с ловкостью цирковых жонглёров.

Осталось только получить налоговый вычет. Расскажу, как это делается.

Шаг 1. Собираем необходимые документы

Для начала собираем документы. Вам понадобится справка 2-НДФЛ, подтверждающая факт уплаты вами налогов в полном размере. Ну и не забудьте удостоверение личности. Возможно, понадобится справка от брокера, что у вас действительно есть ИИС.

Шаг 2. Заполняем налоговую декларацию

Декларация 3-НДФЛ подаётся в налоговую службу. Форму документа смотрите на сайте ФНС. Данные о налоговом вычете от суммы взноса на ИИС указываем в соответствующей строке. Напомню, что показатель суммы не может превышать 400 000 рублей.

Воспользуйтесь помощью брокерских компаний, которые оказывают клиентам поддержку при заполнении налоговой декларации. Это минимизирует вероятность ошибок.

Шаг 3. Подаем документы в налоговую

Есть 2 способа подачи декларации – в отделении налоговой службы по месту жительства или через сайт ФНС. Воспользуйтесь сервисом «Личный кабинет налогоплательщика», и вам не придётся никуда идти. К декларации прилагается заявление на получение налогового вычета плюс реквизиты, на которые эти деньги будут переведены.

Шаг 4. Ожидаем проверки запроса

Запрос удовлетворяется не мгновенно. ФНС проводит комплексную проверку документов и только после этого переводит на ваш счёт необходимую сумму. Сроки процедуры проверки – до 3 месяцев.

Шаг 5. Получаем налоговый вычет

Осталось только получить налоговый вычет на свой банковский счёт и насладиться вкусом финансовой победы.

7. Как заработать на вложениях с ИИС – 3 полезных совета

В заключении несколько полезных советов инвесторам.

Следуйте им, и ваши доходы станут больше.

Совет 1. Отдавайте предпочтение брокерским компаниям

Почему брокерам? Они берут с инвестора меньше денег в сравнении с управляющими компаниями. Правда, для успешного проведения биржевых операций нужно обладать хотя бы минимальными знаниями о принципах работы фондового рынка. Но если вы регулярно читаете статьи нашего портала, они у вас уже есть.

Совет 2. Вносите средства как можно скорее

Не тяните с принятием решения. Деньги нельзя снимать со счёта в течение 3 лет, поэтому чем раньше, вы их туда поместите, тем быстрее получите налоговый вычет и все остальные прибыли.

Совет 3. Вкладывайте в инструменты с минимальным риском

Большинство экспертов считают, что наименее рискованные инструменты инвестирования – это облигации с фиксированным процентом дохода.

Облигации надёжны, понятны и не требуют активного участия инвестора в процессе получения прибыли. А доходность с учётом налогового вычета приличная – до 23%.

Посмотрите ролик, в котором профессиональный брокер рассказывает об особенностях и принципах ИИС.

8. Заключение

Подведём итоги. Индивидуальный инвестиционный счет – практика для российских инвесторов новая, но перспективная и достойная внимания.

Вопрос к читателям



Где открыть индивидуальный инвестиционный счет

ИИС — выгодно или нет?

Здравствуйте, дорогие читатели! Если вы еще ничего не слышали про ИИС? Или слышали про индивидуальный инвестиционный счет, но не знаете выгодно это или нет, обязательно задержитесь на странице. Мне есть о чем вам рассказать, так как я сама недавно стала инвестором.

Моя история началась с книги «Бедный папа, богатый папа». Кстати, рекомендую бестселлер к прочтению всем, кто не потерял надежду однажды стать богатым человеком, несмотря на судьбу, карму, отсутствие таланта и других вещей, которые так или иначе вам (якобы!) мешают сдвинуться с мертвой точки.

4 года тому назад я, сама о том не подозревая, сошла с дистанции «крысиных бегов», научилась работать и зарабатывать не выходя из дома. А спустя время, следуя рекомендациям Роберта Кийосаки, я стала искать обучающий курс или школу по инвестированию.

Определиться с выбором школы мне помог бесплатный 5-дневный тренинг Федора Сидорова .

Именно в этой школе я узнала про ИИС, и теперь готова поделиться своими знаниями с широким кругом читателей.

ИИС — что это

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — это особый счет, предусматривающий возможность получения налогового вычета. С 1 января 2015 года граждане России могут открывать ИИС и проводить по ним финансовые операции.

Компенсации налоговых издержек для населения является общемировой практикой с целью привлечения интереса к инвестициям и повышения уровня финансового образования.

А простыми словами можно сказать так: ИИС — это брокерский счет, который может открыть каждый из вас на брокерской площадке, с целью получения дохода от ценных бумаг. Рекомендую брокера Финам . Открыть счет ИИС можно здесь .

Особенности ИИС

По своей структуре ИИС похож на классический брокерский счет, но имеет ряд особенностей.

  • Открытие доступно только для граждан РФ.
  • Существует возможность налогового вычета.
  • Пополнение брокерского счета возможно только в рублях.
  • Одному гражданину можно иметь только один ИИС.
  • Для налогового вычета счет должен быть открыт не менее, чем на три года.
  • Максимальная сумма пополнения — 1 млн. рублей в год.

Основным и наиболее важным отличием ИИС является льгота по уплате налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Доступна эта операция только тем, кто являлся налогоплательщиком за период, соответствующий периоду инвестирования.

Максимальная сумма пополнения составляет 1 млн. рублей в год (с 18.06.2017, ранее сумма составляла 400 тыс. руб. в год).

Вывести средства можно по истечении трех лет — только в этом случае возможен налоговый вычет, иначе будет выставлено требование уплаты всех налоговых обязательств.

Один субъект может иметь единственный ИИС, но при некоторых обстоятельствах возможно повторное открытие (например, при выборе другого брокера).

Для кого предназначен индивидуальный инвестиционный счет

Владельцем ИИС может стать только физическое лицо.

  • профессиональные инвесторы;
  • работающие граждане;
  • госслужащие (с ограничениями возможностей).

Профессиональные инвесторы получают доход от сделок на фондовом рынке. Для них ИИС — это прекрасная возможность снизить издержки и диверсифицировать свой портфель. Прибыль инвестора является налогооблагаемой базой, ИИС освобождает его от уплаты НДФЛ.

Для тех, кто не знаком с фондовым рынком, ИИС может стать хорошей альтернативой банковскому вкладу.

Налоговый вычет в этом случае можно рассматривать как косвенный доход в размере 13 % от поступившей суммы. Начисления будут произведены за счет отчислений НДФЛ работодателя (налогового агента).

Годовая ставка в размере 4,33 % (условная цифра — 13 % за три года) на первый взгляд выглядит непривлекательно. Но стоит учитывать и дополнительные возможности. Например, приобретение облигаций федерального займа (ОФЗ) с купонным доходом 7,27 % (на данный момент).

Начисление свыше 10 % годовых является уже весьма интересным предложением в свете снизившихся ставок по депозитам до 5–7 %. Точный расчет должен предусматривать комиссии и прочие издержки. Этот вариант представляет собой прекрасную консервативную стратегию. Она имеет неплохую доходность и минимальный риск, сравнимый с дефолтом государственных институтов. Стоит отметить, что банковский вклад защищен государством только в размере страховой суммы в 1,4 млн рублей.

Более высокий доход владелец ИИС может получить, инвестируя средства в различные инструменты.

Для некоторых категорий госслужащих существуют ограничения по ИИС — закон может запрещать им приобретать зарубежные активы. К ним относятся: сотрудники органов исполнительной, законодательной, судебной власти, а также военные.

Доступные инструменты

Список инструментов ИИС включает:

  • облигации федеральных и частных эмитентов;
  • акции российских и иностранных эмитентов;
  • международные долговые обязательства;
  • иностранная валюта;
  • паи инвестиционных фондов (ПИФ);
  • инструменты срочного рынка.

С 1 января 2016 года список расширен и соответствует возможностям брокерского счета.

Инвестиционные риски

Владельцы ИИС могут получать повышенный доход путем инвестирования средств в инструменты фондового рынка. При этом необходимо помнить о возрастающих рисках.

  • инструменты предусматривают различную степень риска;
  • высокая доходность всегда сопровождается повышенным риском;
  • планируемая доходность свыше 30 % с высокой вероятностью (более 50%) может обернуться потерей части вложенных средств.

Организации, открывшие ИИС, обычно предлагают свои готовые решения — структурированные продукты. Нужно понимать, что при этом средства владельца будут инвестированы в акции компаний и другие активы.

Начинающие инвесторы ищут возможности для максимального обогащения. Стоит учитывать, что обещания 30–40 % годовой доходности должны как минимум настораживать. Такие вложения зачастую приводят не только к отсутствию итоговой прибыли, но и потере ощутимой части вложенных средств.

Доходность: выгодно или нет

Портфель профессионального инвестора, как правило, состоит из пассивной и активной части. Пассивная часть включает вложения в инструменты с гарантированным доходом и низкорисковые активы (например, облигации). Активная составляющая содержит высокорисковые инвестиции (акции компаний, производные инструменты).

Предполагаемая доходность должна учитывать наихудшие рыночные ожидания. Значения 10-12 % несут в себе риск, который лично принимает на себя инвестор.

Пример из личной практики (смотрите на график). 18.03.2019 я купила акции сбербанка по 205,90 рублей. Сегодня 30.03.2019 года я могу продать акции по 214,42 рублей. Разница в цене — это мой доход. Можно акции продать, а можно дождаться выплаты дивидентов. Здесь каждый решает сам.

Сформировав свой инвест. портфель только из облигаций, можно свести риски на минимум. Но если следить за рынком, вовремя реагировать на изменение котировок, отслеживать доходность эмитентов, есть шанс быстро выйти на доход в 2-3-5 процентов в месяц. Такую доходность вам не даст ни один банковский вклад. Согласны?

Предположим, вы за 3 года заработали 1 млн. рублей. 13 процентов от 1 млн. — это 130 тыс. Хотите, чтобы эти 130 тыс. остались в вашем кошельке? Если да, открывайте ИИС у брокера сегодня . А пополнить счет можно непосредственно перед закрытием счета. А это еще одна выгода.

Но следует помнить:

  • расчетная доходность, в 2 раза превышающая консервативную (“вычет плюс ОФЗ”), считается высокой и рискованной;
  • хорошая положительная динамика рынка не гарантирует продолжение тенденции;
  • прогнозирование поведения рынка является сложной задачей;
  • высокой доходности инвесторы достигают путем применения высокотехнологичных методов аналитики и роботизированных торговых систем.

Чтобы не попасть впросак, пройдите обучение у опытного инвестора .

Типы налогового вычета

Основное условие получения налогового вычета — существование ИИС не менее 3 лет.

Владелец ИИС может воспользоваться одним из двух вариантов:

  1. вычет на внесение;
  2. вычет с дохода.

Вычет на внесение

Вычет на внесение производится путем зачисления денежных средств по окончании налогового периода.

  • ограничение базы вычета 400 тыс. руб. в год;
  • ограничение суммы вычета 52 тыс. руб. (13% от 400 тыс. руб.);
  • размер составляет 13% от суммы годового поступления.

Условия получения вычета:

  • наличие соразмерного налогооблагаемого дохода с уплатой НДФЛ за соответствующий период;
  • ИИС должен быть открыт не менее 3 лет, иначе (при досрочном закрытии), вычет подлежит возврату.

Для получения вычета необходимо (через 3 года работы на брокерской площадке) до 30 апреля сдать в налоговую службу следующие документы:

  • справки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ;
  • договор об открытии ИИС;
  • документы о перечислении средств;
  • заявление на произведения вычета.

Вычет с дохода

По истечении инвестиционного срока на ИИС может образоваться прибыль, эквивалентная разнице между фактическим состоянием счета и общей суммой поступивших средств. В общем случае вся эта прибыль подлежит налогообложению. Организация, проводящая операции по ИИС, одновременно является налоговым агентом и обязана обеспечить уплату налога. Вычет на доход освобождает от налоговых обязательств.

Условия вычета:

  • наличие подтвержденного дохода;
  • ИИС должен существовать не менее 3 лет, при досрочном закрытии счета налог подлежит уплате.

Для получения вычета необходимо передать налоговому агенту (брокеру или управляющему) справку из налоговой службы о том, что в течение прошедших лет не производился вычет первого типа.

Где открыть ИИС

Открыть ИИС может брокер или УФК, имеющая соответствующую лицензию. Для этого необходимо:

  • выбрать и обратиться к брокеру или в УФК;
  • представить необходимые документы (паспорт, снилс, ИНН);
  • заполнить типовые документы, подписать заявление, договор.

В роли УФК может выступать банк, предоставлявший такую услугу. Разница между брокером и УФК заключается в способе управления средствами.

При выборе брокера:

  • средствами распоряжается клиент;
  • брокер выполняет поручения клиента;
  • брокер ведет учет и контроль операций клиента.
  • средствами распоряжается УФК;
  • отношения между сторонами регулирует договор на управление;
  • УФК информирует клиента о результате деятельности.

Какой вариант выбрать — зависит от квалификации и инвестиционных планов клиента. Это не означает, что тем, у кого нет опыта, нужно обязательно обращаться в УФК. Брокеры на сегодняшний день предоставляют подробные консультации, их клиентские службы качественно и своевременно окажут поддержку. УФК, в свою очередь, предлагают уже готовые решения. При выборе стоит также учитывать тарифы на обслуживание и комиссии.

Размер депозита

Максимальный размер внесения средств (1 млн руб. в год) определен законодательством. За три года на ИИС может оказаться до 3 млн рублей. Средства, перечисленные с превышением лимита, подлежат возврату клиенту.

Минимальная сумма не регламентирована и может у разных компаний быть разной. Обычно это 10 тыс. руб. При операциях с небольшими суммами важно учесть, что вычет будет незначительным, а размер издержек может не позволить построить инвестиционную перспективу.

К основным издержкам относятся:

  • оплата за ведение ИИС;
  • услуги депозитария;
  • комиссии с биржевых операций.

Всеобщим заблуждением является мнение о невозможности возврата средств раньше 3-летнего срока. Вернуть деньги клиент может, но при этом он потеряет льготы по налогам и заплатит издержки.

Куда инвестировать

Вопрос куда инвестировать может возникнуть только у клиента брокерской компании, в случае УФК это решает управляющий. Следует помнить, что закон о страховании ИИС пока не принят окончательно (законопроект прошел первое чтение в 21.06.2017, предусматриваемая сумма страхования 1,4 млн руб.).

Существует риск банкротства самого брокера или УФК. Если инвестор приобретал ценные бумаги, он всегда сохранит свои активы. Но важно учитывать и риски банкротства эмитентов ценных бумаг. При покупке ОФЗ риск минимален, при инвестициях в акции компаний все зависит от благополучия эмитента.

  • производные инструменты (фьючерсы, опционы) подвержены повышенному риску и не являются ценными бумагами;
  • приобретать ценные бумаги иностранных эмитентов можно только на российской бирже;
  • облигации предусматривают кроме купонного дохода разницу от покупки и продажи, стоимость на момент приобретения и гашения может быть различной;
  • нельзя по ИИС проводить сделки с форекс-дилерами, операции с валютой можно осуществлять только на бирже;
  • УФК может часть денег (до 15%) перевести с ИИС на депозит в банке, при выборе брокера это невозможно.

Полезные замечания

  1. Каждый гражданин может воспользоваться возможностью налогового вычета по ИИС только один раз в жизни (в рамках максимальной суммы).
  2. Дата открытия ИИС у брокера считается датой подписания договора, а в УФК — это дата внесения средств.
  3. Пополнять счет можно частями. Размер пополнений устанавливает клиент (в рамках лимитов).
  4. Законом не запрещено держать пустые инвестиционные счета (у брокера). Можно заключить договор на открытие ИИС и по окончании трехлетнего срока внести денежные средства.
  5. В настоящий момент на Санкт-Петербургской бирже доступны акции 60 американских компаний. В их числе Tesla Motors, Google, Facebook, Apple, eBay и другие.
  6. Одним из источников инвестирования могут стать еврооблигации (средняя годовая доходность 8% в валюте), они входят в число разрешенных инструментов.
  7. Активы владельца ИИС могут быть переданы по наследству.
  8. Если тарифы брокера не устраивают, есть возможность сменить брокера, передав активы, находящиеся на счету.
  9. Первыми, кто открыл ИИС, были сотрудники брокерских компаний.

Остались вопросы? Задавайте! Постараюсь помочь. До новых познавательных встреч!

Вы еще сомневаетесь? Посмотрите во сколько раз выросли акции Лукойл или Норильский никель. На ИИС у вас будет доступ и к американским акциям. Думайте! У вас есть шанс изменить свою жизнь к лучшему! Удачи!

ОТКРЫТЬ ИИС ПРЯМО СЕЙЧАС >>>

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: